Pension
Epargne-pension
L’épargne-pension est une formule d’épargne à long terme qui vous permet de constituer une pension complémentaire à votre pension légale (un capital pour votre retraite) et, sous certaines conditions, de bénéficier d’un avantage fiscal.
Quels sont les avantages d'une épargne-pension ?
Avec une assurance épargne-pension (branche 21), vous profitez de l’avantage fiscal suivant :
Avantage fiscal annuel = 25% à 30 % sur les primes versées, avec un plafond maximum.
Par exemple : pour ce qui concerne l’année 2021 (exercice d’imposition 2022), vous avez le choix entre :
Le régime « classique » : maximum 990 euros avec une réduction d’impôt correspondant à 30 % des primes versées (+ taxe communale) du montant versé (soit maximum 297 euros)
Le nouveau régime : maximum 1.270 euros avec une réduction d’impôt correspondant à 25 % des primes versées (+ taxe communale) du montant versé (soit maximum 317,50 euros).
Il n’est pas possible d’effectuer des versements pour un montant supérieur. Il n’existe par contre pas de montant minimum.
N.B. Il est également possible de souscrire une épargne-pension dans une assurance-vie en branche 23. Celle-ci offre un rendement potentiellement plus élevé car elles sont liées à des fonds d’investissement.
Pourquoi souscrire une assurance épargne-pension ?
Le montant de la pension légale étant parfois assez réduit, cette pension complémentaire viendra mettre du beurre dans les épinards !
Quand vais-je recevoir le capital épargné ?
À ce moment-là, vous récupérerez une somme d’argent composée des montants nets versés (hors frais d’entrée), des intérêts accumulés, d’une participation bénéficiaire éventuelle, et diminuée de l’impôt prélevé.
Épargne à long terme
Quels sont les avantages d’une épargne à long terme ?
Avantage fiscal annuel : 30 % sur les primes versées.
Le montant maximal déductible fiscalement (plafond) dépend de vos revenus imposables.
Par exemple : pour l’exercice 2022 (revenus 2021), ce montant s’élève à 2.350,00 € (réduction maximale d’impôt de 705,00 €).
Comme vous le constatez, l’avantage fiscal maximal d’une épargne à long terme est plus élevé que celui d’une épargne-pension.
Que souscrire : épargne-pension ou épargne à long terme ?
N’hésitez pas à nous contacter afin de déterminer l’offre la plus avantageuse pour vous.